中国企业信用建设报告

近年来，我国陆续发布了《企业信息公示暂行条例》《征信业管理条例》《社会信用体系建设规划纲要（2014-2010）》等法规、文件。目前，在国家发改委的统筹协调下，人民银行、工商、海关、交通、金融监管等政府部门和人民法院原有的信用建设平台正在得到有效整合。这一系列动作，应时应景、蕴含深刻，他标志着当今中国正在开展一场涉及十三亿中国人，堪称人类历***大规模的信用建设行动。这场人类历***大规模的信用建设行动的目标即是建设“诚信中国”。
 

企业信用公开及企业信用建设，可以充分调动社会力量和社会资源，对企业形成强大的社会信用约束，营造出“失信者寸步难行，诚信者走遍天下”的社会氛围，从而形成多元主体参与、多种手段并用的有效治理格局。相比较过去那种过于依赖行政管制手段管理经济，依靠信用机制约束企业的做法，是形成有效的国家治理体系，提升国家治理能力的基础。

本书分析了一下当前中国企业信用建设的情况并对中国今后的信用建设进行了展望，资料详实，数据完整，在市面上没有类似的图书，这本企业信用建设的蓝皮书具有很强的参考价值。

中国行为法学会决定成立公司治理研究会，是落实中央决定的重大行动。表示要坚持理论联系实际，通过现代化网络等多种方式及渠道，搭建法律学者、企业家等公司治理领域的专业人士之间交流的平台，共享理论及实践成果。

随着我国资本市场的发展，上市企业的数量也越来越多，上市企业的信用建设也越来越重要。上市企业的信用风险一旦发生，不仅会给投资者带来巨大损失，还直接关系到证券市场的兴衰成败。如果上市公司披露的信息严重失真，多是虚假陈述、严重误导陈述和重大遗漏陈述，资本市场将遭受毁灭性打击。近年来，中国证监会致力于打造资本市场诚信体系，将包括上市公司、证券公司、期货公司、相关中介机构、企业的董事、监事、高管等在内的市场主体纳入到诚信体系之中。

（一）中国证监会打造资本市场诚信体系
1. 证监会推动诚信建设的基本进程
随着我国资本市场的发展壮大，资本市场对经济社会发展的推动和促进作用更加重要。以2006 年《中国证券期货市场诚信建设实施纲要》为标志，中国证监会为深化证券市场诚信建设，推动资本市场诚信体系建设采取了一系列措施，取得了显著成效。证监会推动诚信建设的基本进程是：

2006 年7 月，证监会下发《关于印发中国证券期货市场诚信建设实施纲要的通知》，明确了推进证券期货市场诚信建设的指导思想、目标任
务等事项，标志着证券期货市场诚信建设工作的全面展开。2008 年11 月，证监会在北京召开了“证券期货市场诚信建设暨诚信档案启动运行工作会议”，会议提出要启动证券期货市场诚信档案，这是证券期货市场建立以来第一个统一的诚信档案，标志着证券期货市场发挥诚信约束作用，实现有效监管有了重要依托平台，证券期货市场诚信建设迈上了新台阶。
2011 年6 月，证监会下发了《资本市场诚信档案数据库建设方案》，在诚信档案的基础上，升级建设资本市场诚信档案数据库，增加并细
分了信息类别，统一了信息采集标准，加强了资本市场的信用体系建设。

2012 年7 月25 日，证监会发布首部资本市场专门的诚信监管规章《证券期货市场诚信监督管理暂行办法》，a 正式把“诚信”纳入监督管理的范畴，创新建立专门的诚信监督管理制度，包括诚信档案制度、诚信信息查询制度、一系列的违法失信惩戒制度以及针对几类特定主体的诚信约束制度等。通过从诚信信息的界定与归集，到诚信信息的公开查询，从监管部门的诚信监督、管理，到市场机构的自我诚信约束，从失信惩戒、约束，到守信激励、引导等一系列制度机制，强化对市场主体及其行为的诚信约束。
2014 年12 月26 日，证监会正式启动运行“证券期货市场失信记录查询平台”。社会公众可通过该平台查询到市场参与主体被行政处罚、市
场禁入、纪律处分等失信信息。
2. 资本市场诚信建设向纵深发展
近年来，中国证监会加大了资本市场诚信体系建设的力度，资本市场诚信体系建设正在向纵深发展。尤其是在2014 年，资本市场诚信建设
工作有了很多创新。

第一，进一步夯实诚信建设的法律基础。2014 年，证监会在大力推动修改《证券法》、制定《期货法》工作中，在确立诚实信用的法律原则的基础上，进一步完善市场准入的诚信条件，健全参与市场活动的诚信义务要求，完善违背诚信要求的法律责任。

第二，正式启动运行资本市场统一的诚信数据库。证监会2014 年升级建成并启动运行了内容更全面、标准更统一、功能更强大的“资本市场诚信数据库”。诚信数据库全面记录了包括发行人、上市公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、私募基金管理人、证券期货服务机构、行业从业人员和相关机构的董事、监事、高级管理人员等市场参与主体在内的诚信信息，其中含监管措施、案件调查、行政处罚、市场禁入、纪律处分、诉讼赔偿等负面信息。

第三，建立了“证券期货市场失信记录查询平台”。平台从2014 年12 月26 日起正式启动运行。社会公众可通过登陆设在证监会互联网站的该平台，查询到市场参与主体在有效期内被行政处罚、市场禁入、纪律处分等失信信息。

第四，大力推进部际信用信息共享。证监会较早实现联网共享中国人民银行征信系统的信息；2014 年与最高人民法院双方联合发布了《关于加强信用信息共享及司法协助机制建设的通知》，全国法院执行案件信息管理系统信息通过资本市场诚信数据库供证券期货监管系统共享使用。

第五，开展政务信用信息管理制度专项研究。2014 年底，证监会牵头的工作小组研究形成了关于政务信用信息的界定、归集、管理、共享和公开等问题的专项研究报告，并提出了规范政府部门和其他履行公共管理职责的组织在工作过程中形成的政务信用信息的界定、归集、管理、共享和公开等事项的相关行政法规、部门规章草案建议稿。