合规管理原理与实务

本书是对银行业金融机构近几年大力强化合规风险管理的思考和总结。在原理上对合规管理的内涵、技术、妻求、规范等范畴进行了具体解读，对合规管理的组织体系、流程、保障机制等进行了较为详细的专题研究；在实务上介绍了商业银行合规管理具体做法和经验：在制度上侧重为商业银行实践工作提供现实范本，为商业银行合规管理制度化、规范化提供有益的借鉴。

第一章　合规管理概述
　　第一节　合规与合规风险
　一、合规的含义
　 合规的英文为“compliance”，意指“遵从、依从、遵守”。中文“合规”一词，顾名思义，就是指合乎规范。对于“合规”的确切定义，虽然不同国家的金融监管当局、不同的金融机构所作出的具体界定会有所差别，例如，瑞士银行家协会在2002年发布的内部审计指引中，将“合规”定义为“使公司的经营活动与法律、管制及内部规则保持一致”；日本全国银行协会制定的《伦理宪章》中，“合规”的含义是“适应法令及社会规范等规则的经营行为”。但是万变不离其宗，从这些各自不同的具体定义中可以看出，虽然措辞不一，但“合规”的核心内涵并无差别，都是指符合一定的规则或者准则。
中国银行业监督管理委员会于2006年颁布的《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《指引》）中对于“合规”给出了明确的定义。根据《指引》第3条，“合规”，是指使商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则。从《指引》的这一定义可以看出，合规的核心含义同样是指符合一定的规则或准则。
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