商业银行操作风险的度量及其应用研究

　　本书以商业银行操作风险的度量为研究对象，分别针对操作风险度量中的损失分布、参数估计、相关性、内外损失数据的整合等四个主要问题展开了系统地、深入地研究，研究内容各为重点又环环相扣，实现从“单风险单元”。“多风险单元”(即银行内部)一“整合银行内外部”的三个层面上的商业银行操作风险的度量，构成了一个自下而上、由分到总、由内而外、完整的操作风险度量框架。研究成果对商业银行操作风险的度量及操作风险资本金的提取提供了量化的参考和依据，对操作风险的度量模型和方法的丰富和完善也起到了一定的积极作用。

　　第1章　绪论
　　1.1　研究背景、意义及目的
    商业银行是金融业中最重要的金融机构，担负着个人投资、企业融资、社会资源配置和宏观经济调控的重担，是国家金融及经济稳定发展的基础。伴随着全球经济一体化进程的加快，全球的金融业发展势头迅猛，特别是近年来互联网技术和电子商务的快速发展，使银行的经营规模、业务范围急剧扩大，金融产品和金融服务得到不断的创新，银行的运行效率和服务质量也得到了迅速的提升。但与此同时，身处于这样一个复杂多变的金融形势和经营环境下，伴随着金融衍生产品的多样化和复杂化，银行所面临的挑战和风险也日益严峻，特别是由操作不当或内、外部欺诈等原因所引发的操作风险事件，给银行造成了严重的损失，有的甚至迫使银行走到倒闭的边缘。银行的操作风险在发生频率、损失程度上均呈现明显上升的趋势，如何对操作风险准确的度量和有效的管理成为每个商业银行乃至整个金融界亟待解决的重要问题。
    长期以来，全球范围内银行传统风险管理的核心和重点都仅集中于信用风险和市场风险两个方面，但从20世纪90年代至今，一系列由操作风险所引起的国际银行“大案”、“要案”频频发生，如l991年国际商业信贷银行由于非法经营损失10亿美元；l995年由于交易员违规操作给巴林银行造成巨大的亏损，最终使这个有着233年历史的银行宣告破产；2008年法国兴业银行因一名交易员的违规操作，致使银行蒙受49亿欧元的损失。这一系列由操作风险所引起的，给银行带来巨大损失甚至可能造成银行倒闭的事件的发生，使操作风险开始进入人们的视野。据英国银行家协会(British Bankers’Associa—tion，BBA)和coopers&Lybrand在BBA成员中进行的一次调查显示，超过67％的银行认为操作风险与信用风险、市场风险同样严峻或更加显著，24％的银行在过去三年中，由操作风险所造成的损失超过100万英镑。巴塞尔银行监督管理委员会(Basel Committee on Bank—ing Supervision，简称巴塞尔委员会，或BCBS)也曾在2008年指出，在过去的l0年里，银行业曾发生了至少l00起损失金额超过1亿美元的操作风险事件。由此，监管当局和银行都逐渐认识到操作风险的重要性，在传统的以信用风险和市场风险为主的风险管理框架上，对银行的风险管理提出了更新、更高的要求。1998年9月，由10个成员国(GIO)组成的BCBS首次发布了《操作风险管理》的咨询文件，强调了操作风险在金融风险中的重要性。……