银行经济资本管理

银行机构开展经济资本管理，可以量化内部每个业务单元和每个业务环节在获得经营收益过程中所承受的风险大小，可以实现对利润的风险调整和对客户的风险定价，进而使绩效评价和经营战略更为科学。使风险管理和资本约束更加强化。 

本书是《银行业绩管理创新丛书》系列之一的《银行经济资本管理》分册，书中具体包括了：波动性与资本配置、经济资本模型的概念框架、违约损失率和预期违约损失率、违约损失率的分布、经济资本概念与标准公司金融理论的不同等内容。

廖继全，用友软件股份有限公司金融事业部总经理。曾接受北京大学光华管理学院EMBA、美国内华达州立大学、McMaster University等教育和培训，具有16年的金融服务经历。先后主持制定过全国近60多家金融机构的风险与盈利管理系统解决方案，并在国内外发表大量专业学术文章。在金

第3章 经济资本模型的概念框架
信用风险资产会给贷款人带来潜在的损失。为确保贷款业务能获得合适的收入，有必要评估贷款业务的损失风险（收入应足够抵补风险）。信用风险评估的设计旨在估计单个信用交易的损失风险，这种评估关注于三个风险维度，即违约可能性、违约事件的损失以及发生违约时的风险暴露。
为了确定违约可能性，必须使用不同形式的模型来评估借款人的财务报表和一些与市场有关的信息。这些模型不一定是定量模型，它们可以是专家的判断和一些基于规则的方法，也可以是经济计量方法和神经网络模型。模型的目标要么是直接得到违约概率的估计值，要么是通过分配一个信用评级来间接地估计风险。评级分类的设计旨在以一种排序的方式对不同债务人的相对风险作出区分。但是，信用资本模型需要根据每一个信用评级来评估违约概率（PD）的绝对值。
在评估违约事件的损失时经用到的指标是违约损失率（LGD），也可以使用基于规则的和更为正式的模型。尽管与特定交易活动相关的违约损失率很难明确，但量化这个潜在变量十分重要。
为了评估违约风险暴露（EAD），必须分析任何未使用的承诺被耗尽的可能性或者或有风险暴露发生的可能性，特别是当贷款额度可由债务人随意选择时，这一点尤为重要。
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