【年末清仓】证券发行与承销（2008年证券从业资格统一考试辅导书）

本书附试题库光盘一张，可*生成全真模拟试题，反复操练。 

　　本部分内容包括：证券经营机构的投资银行业务、股份有限公司概述、企业的股份制改组、公司融资、首次公开发行股票的准备和推荐核准程序、首次公开发行股票的操作、首次公开发行股票的信息披露、上市公司发行新股、上市公司发行可转换公司*、*的发行与承销、外资股的发行、公司收购与资产重组等。
通过本部分的学习，要求掌握上述内容以及相应的法规政策。

第一章　证券经营机构的投资银行业务
　一、本章大纲
熟悉投资银行业的含义。了解国外投资银行业的发展历史。掌握我国投资银行业发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。
了解证券公司的业务资格条件。掌握保荐人和保荐代表人的资格条件。掌握股票和可转换公司债券保荐人制度。了解国债的承销业务资格、申报材料。了解企业债券的上市推荐业务资格。
掌握投资银行业务内部控制的总体要求。熟悉承销业务的风险控制。了解股票承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。
了解投资银行业务的监管。熟悉核准制的特点。掌握证券发行上市保荐制度的内容，以及中国证监会对保荐人和保荐代表人的监管。了解中国证监会对投资银行业务的非现场检查和现场检查。
　二、要点提示
　　第一节　投资银行业务概述
　　1.从广义和狭义两个层次对投资银行业进行定义。广义是指包括众多资本市场活动的投资银行业务，狭义仅指证券承销保荐和公司购并业务。
2.国外投资银行业的发展历史。19世纪到20世纪30年代，是投资银行业的萌芽阶段；之后是投资银行业的真正发展阶段。第一次世界大战结束以前到20世纪20年代是初步繁荣阶段。自20世纪30年代开始，确立了分业经营框架。20世纪60年代以来，投资银行业务快速发展。20世纪80年代以来，投资银行业向混业经营发展。
3.我国投资银行业的发展：发行监管制度的演变——从行政审批制到核准制、上市保荐制；股票发行方式的变化——从额度制到核准制；股票发行定价的演变——从固定价格为主到询价制度。
4.债券管理制度的发展。国债市场规模和品种不断扩大，金融债券推出发行，银行间债券市场金融债券发行主体扩大，企业债券管理制度不断完善，证券公司债券创新推出。此外，公司债券、企业债务融资工具、资产支持证券和熊猫债券等品种不断增加。
5.修订后的《公司法》和《证券法》对原有的公司法律制度、证券法律制度做了调整、补充和修改。
　　……