商业银行操作风险管理

操作风险的根源何在，它是如何形成的。如何评估操作风险，如何管理操作风险，如何监管操作风险。 

近年来，操作风险给银行带来了巨大损失，给社会造成了巨大影响，是当前商业银行风险管理最为薄弱的领域之一，得到了各国银行业及监管当局的重视。巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中明确将操作风险列为继信用风险和市场风险之后的商业银行第三大风险，但有关操作风险的实践探索和理论研究仍较为滞后。
　 本书针对商业银行存在的操作风险问题，综合运用风险管理、制度经济学、信息经济学和控制论的基本原理和方法，紧密结合商业银行的实际情况，将操作风险纳入银行全面风险管理体系，以操作风险的识别、评估、管理与监管为主线，在对操作风险形成根源和机理深入剖析的基础上，提出了操作风险管理价值概念，设计了商业银行操作风险管理价值的评估模型，构建了我国商业银行操作风险的“塔式”内部管理体系，提出了我国商业银行加强监管约束和市场约束等外部约束的政策建议。

厉吉斌，1971年生，山东莒县人。1998年1月获上海财经大学经济学硕士，2007年3月获上海交通大学管理学博士。1998年3月进入上海浦东发展银行，先后在总分行资金财务部门和支行工作，现任上海虹口支行副行长。研究领域为财务管理、风险管理、资本结构、负债融资、IPO市场等。先

第二章　商业银行操作风险的形成根源与机理
操作风险对我国银行业乃至整个金融经济带来了巨大损失和严重威胁，探索和研究操作风险的形成根源与机理，深化和加强对操作风险的认识、识别和评估，对于我国商业银行建立和完善操作风险管理体系，制定和采取有针对性的操作风险管理措施，无疑至关重要。本章将运用制度经济学的基本原理和信息经济学的委托代理和博弈理论，深入研究我国商业银行操作风险的制度根源和人性根源，对操作风险根源在激励与约束不完全吻合性作用下，通过银行委托代理与岗位牵制两大关系的博弈，对形成操作风险的机理作进一步研究和分析。
　　第一节　商业银行操作风险的本质、特征及与其他风险的关系
　　一、操作风险的本质
对风险的定义，长期以来主要有两派观点：一派观点认为风险应定义为不利的变动（以下称不利变动观点），另一派观点则认为风险既包括不利变动，又包括有利变动（以下称双向变动观点）。
1．对风险持不利变动的观点
对风险持不利变动的观点，比较典型的有：1895年，美国学者海斯认为：“风险是损失发生的可能性”，这也是首先从经济学意义上对风险进行的定义。1921年奈特在其著作中认为，风险是一种概率型随机事件。1992年，COSO在《企业全面风险管理框架》中认为，任何一个银行经营所处的环境因素，如全球化、技术、法规、重组、不断变化的市场及竞争都会带来不确定性。不确定性大量来源于银行内部与外部事件，对银行既有潜在的负面影响，又有潜在的正面影响。有时甚至是正负面影响的结合。
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